Gelir vergisi iadesi nasıl alınır ve biraz daha fazla kazanılır

2024 Yazar: Malcolm Clapton | [email protected]. Son düzenleme: 2023-12-17 04:13

Bireysel yatırım hesabı, yatırımlardan gelir elde etmenize ve yıllık 52 bine kadar vergi indirimi getirmenize olanak tanır. Şirketle nasıl çalıştığını anlayalım.

Bireysel Yatırım Hesabı Nedir?

IIS, sahibi için özel koşulları olan bir aracılık hesabıdır. Onun yardımıyla, yüksek potansiyel kârlılığa sahip finansal araçlara para yatırabilirsiniz.

Ayrıca IIS, vergi indirimi nedeniyle ek gelir elde etmenizi sağlar. Bu yüzden devlet Rusları parayı yastığının altında tutmaya değil, ekonomiye yatırım yapmaya ve menkul kıymet satın almaya teşvik ediyor.

O nasıl çalışır?

IIS, bir aracı şirket aracılığıyla açılır. Örneğin, bu yardımcı olabilir. Hesap Moskova Borsası'na kaydedilecektir. Bundan sonra, üzerine para yatırmanız gerekecek - yılda 1 milyondan fazla değil ve sadece ruble olarak. Asgari katkı sınırlı değildir. Para hem bir kerede hem de parçalar halinde transfer edilebilir.

Fonlar hisse senetlerine, tahvillere, para birimlerine yatırılabilir. Gelecek yılın başında vergi indirimi için başvuru hakkınız olacak ve para transfer edilir edilmez elden çıkarabileceksiniz: yatırım hesabınıza değil banka hesabınıza gelecek.

Önümüzdeki üç yıl içinde IIS'den para çekmemek daha iyidir, aksi takdirde vergi indirimi hakkını kaybedersiniz.

Bireysel bir yatırım hesabı açmak için, Rusya Federasyonu'nda vergi mükellefi olmanız gerekir - yılda en az 183 gün ülkede kalın (yurt dışında çalışmak için asker ve memurlar hariç).

Peki vergi indirimi ne durumda?

Yasaya göre, bireysel yatırım hesabı sahibi, ödediği gelir vergisini devlete iade edebilir. Tamamen veya kısmen - birkaç faktöre bağlıdır.

Menkul kıymet işlemlerinden elde edilen gelirin vergilendirilmediği B tipi bir indirim vardır. Bu seçenek, aktif olarak ticaret yapmayı planlayan deneyimli yatırımcılar için uygundur.

Yeni başlayanlar için A tipi bir kesinti seçmeleri daha iyidir. Bu durumda, üç yıl içinde, bir önceki takvim yılı için IIS'ye yatırdığınız miktarın yıllık %13'ü size iade edilecektir. Doğru, bir sınırlama var: Kesinti alabileceğiniz maksimum miktar 400 bin ruble. Yani, yılda 52 binden fazla iade edilmeyeceksiniz.

Devletin para vermemesi, ödediğiniz kişisel gelir vergisinden iade etmesi önemlidir.

Yani, devlete% 13'ünü verdiğiniz resmi kazancınız olmalıdır. Verdiğinizden daha fazlasını iade edemezsiniz.

Diyelim ki bireysel yatırım hesabı açtınız ve ilk yılda 400 bin, ikinci yılda 400 bin, üçüncü yılda 200 bin yatırdınız.

İlk yıl vergi öncesi maaşınız 29 bin ruble idi. Kişisel gelir vergisi için 45.240 ruble ödediğiniz yıl için. Ve 400 binden bir kesinti alabilmenize rağmen, sadece 45 240 ruble iade edeceksiniz, ancak bu zaten çok fazla.

İkinci yılda, aylık 44 bin ücret aldınız. Kişisel gelir vergisi 68.640 ruble olarak gerçekleşti. En fazla 52 bin ruble kesinti alacaksınız.

Üçüncü yılda 200 bin - 26 binin %13'ünü iade edebilirsiniz.

Buna göre, yılda 52 bin ruble olan azami vergi indirimini almak için kişisel gelir vergisinden önce 33334 ruble maaşa sahip olmak yeterlidir.

Gelecek yıl gelir vergisini iade edebilirsiniz. Ancak bunun için Aralık ayı sonuna kadar bireysel bir yatırım hesabı açıp ona para transfer etmek için zamanınız olması gerekiyor.

Hesap açmayı son ana kadar ertelememek daha iyidir: IIS'nin borsaya kaydedilmesi bir gün daha alacaktır. Vaktiniz varsa, Ocak ayında vergi indirimi için vergi servisine belge gönderebileceksiniz.

Gelecek yıl bir IIS açmak mümkündür, ancak bu durumda kişisel gelir vergisi beyannamesinin 2020'ye ertelenmesi gerekecektir.

Bankada mevduat açıp faiz alabilirim, neden bir IIS'ye ihtiyacım var?

Önümüzdeki üç yıl boyunca ihtiyaç duymayacağınız birikimleriniz varsa Bireysel Yatırım Hesabı, uzun vadeli yatırımlara harika bir alternatiftir.

Merkez Bankası'na göre üç yılı aşkın mevduatın ağırlıklı ortalama faiz oranı %5,89'dur. Diyelim ki şimdi depozitoya 150 bin ruble koydunuz, yılda 100 bin, iki yılda 100 bin daha rapor ettiniz. Sonuç olarak, hesabınızdan 397.555 ruble çekeceksiniz, ancak yalnızca mevduatın faizli olması durumunda.

IIS'de sadece 100 bin tasarruf değil, aynı zamanda vergi indirimi şeklinde alınan parayı da bildirebilirsiniz. Bu durumda, ikinci yılda, üçüncü - 115.535 ruble'de 119.500 depozito yatıracaksınız. Sonuç olarak, üç yıl içinde 385.035 hesabınızdan çekilecek, son 15 bin kesintiyi de eklediğinizde elinizde 400 bin ruble olacak.

Karlılık açısından mevduatla arasındaki fark önemsizdir. Ancak bir yatırım hesabının yardımıyla menkul kıymetlerle yapılan işlemlerden ekstra para kazanabilirsiniz, ancak mevduat size böyle bir fırsat vermeyecektir. Bu, potansiyel olarak IIS ile çok daha fazlasını elde edebileceğiniz anlamına gelir.

Menkul kıymetlerden hiç anlamıyorum, nasıl yatırım yapabilirim?

Broker genellikle paranızı karlı bir şekilde yatırmanıza yardımcı olan hazır ürünler sunar. Güvenlik uzmanlarının yardımıyla, getiri potansiyeli yüksek seçenekleri tercih etme olasılığınız daha yüksektir. Örneğin, ITI Capital'deki analistler, müşterilerine farklı giriş eşikleri olan çeşitli yatırım seçenekleri sunar.

Seçeneklerden biri -. Bu, birkaç şirketin bir dizi menkul kıymeti olan bir yatırımcı için hazır bir çözümdür. Analistler, hisse senedi ve tahvillerin risklerini ve potansiyel getirilerini dikkate alarak bunu oluştururlar. IIA sahibi kendisine uygun portföyü seçebilir.

Her zaman olduğu gibi, menkul kıymetler söz konusu olduğunda, potansiyel getiri ne kadar yüksek olursa, riskler o kadar yüksek olur. Ortalama risk seviyesine sahip model portföylerinin potansiyel getirisi yılda %48'e kadardır. Bu ürünlerin yardımıyla yatırım yapmaya başlamak için IIS'de en az 50 bin ruble olması yeterlidir.

Örneğin, en düşük riskli stratejiyi seçmeye karar verdiniz ve bir model portföyüne 100 bin ruble yatırım yaptınız. Kupon geliri bonolardan tahsil edilir. Analistlerin tahminlerine göre, bir yılda portföyünüz% 9 daha fazla - 109 bin rubleye mal olacak. Ayrıca 13 bin daha alacaksınız - yatırılan tutarın %13'ü oranında vergi indirimi. Böylece sermayenizi 22 bin ruble artıracaksınız. Bankaya %6 depozito yatırırsanız, sadece 6 bin ruble alırsınız.

Bireysel yatırım hesabında 300 binden fazla ruble varsa, yüzde yüz sermaye korumasına dikkat edebilirsiniz. Potansiyel karlılıkları yılda %28'e ulaşıyor. Varlığı kendiniz seçersiniz, yatırım süresini ve fiyatındaki değişimi tahmin edebilirsiniz. Tahmin gerçekleşirse, para kazanabilirsiniz.

Ancak strateji kendisini haklı çıkarmasa ve gelir elde etmeseniz bile, yatırılan fonlar yine de tam olarak geri dönecektir: ITI Capital ile yapılan bir anlaşma sermaye korumasını garanti eder. Ayrıca vergi indirimi de alabilirsiniz.

Gazprom hisselerinin değerini artırmak için bir yıl boyunca yapılandırılmış bir ürüne 400 bin yatırım yaptınız. 12 ayda menkul kıymetler tahmin ettiğinizden daha az değerde olsaydı, vergi indiriminden 400 bin 52 bin alacaktınız.

Ama hisse %24 yükseldi. %50 katılım oranı ile yatırımınızın %12'sini kazanırsınız - 48 bin ruble. 52 bin ruble tutarında iade edilen vergi indirimini dikkate alarak, IIS'den 100 bin ruble aldınız. Yapılandırılmış bir ürüne yatırım yapmak, Gazprom hisselerine doğrudan yatırım yapmaktan daha güvenlidir: sadece menkul kıymetler satın aldıysanız ve fiyatları düşerse, yatırımınızın bir kısmını kaybedersiniz.

Muhafazakarlar her zaman federal kredi tahvillerine (OFZ) yatırım yapabilirler. Onları satın alarak, fonlarınızı devlete ödünç veriyorsunuz, bu yüzden onları kaybetme riski minimum.

OFZ'lerin yıllık getirisinin şimdi ortalama %8 olduğu tahmin ediliyor - mevduatlardan daha yüksek. Yatırım yapılan tutarın %13'lük vergi indirimini unutmayınız.

1 bin ruble nominal değerli OFZ'ye 100 bin yatırım yaptınız. Maliye Bakanlığı'na göre, üç yıl içinde her tahvilden 219.53 ruble alacaksınız - toplam 21.953 ruble. Vergi indirimi ile birlikte geliriniz yaklaşık 35 bin olacak. Sayılar OFZ'yi satın aldığınız güne ve diğer faktörlere bağlı olduğundan, bu yaklaşık bir miktardır.

IIS, daha önce hiç yapmamış olanlar için yatırım yapmaya başlamak için iyi bir fırsattır. Şimdi bir hesap açarsanız, ilk finansal sonuçlar gelecek yılın başında görülebilir.